掛牌不到5個(gè)月的天心種業(yè)（871499）被A股公司相中，新五豐（600975）計(jì)劃通過(guò)認(rèn)購(gòu)定增股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式控股天心種業(yè)。

新五豐10月11日晚公告，公司擬以5.87元/股發(fā)行股份并支付現(xiàn)金，收購(gòu)天心種業(yè)98.13%股權(quán)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)集團(tuán)享有的200萬(wàn)元國(guó)有獨(dú)享資本公積，合計(jì)6.76億元。此次交易中，天心種業(yè)的估值為7.15億元。

其中，發(fā)行對(duì)象之一的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)集團(tuán)是新五豐的間接控股股東，間接持有新五豐32.55%股權(quán)，并持有天心種業(yè)83%的股權(quán)，此次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

在上述收購(gòu)前，新五豐未持有天心種業(yè)股權(quán)，收購(gòu)?fù)瓿珊?，新五豐將持有天心種業(yè)98.13%股權(quán)，并享有天心種業(yè)200萬(wàn)元國(guó)有獨(dú)享資本公積，天心種業(yè)將成為新五豐的控股子公司，并從新三板摘牌。

天心種業(yè)于2017年5月24日掛牌新三板，掛牌至今未出現(xiàn)成交也未進(jìn)行過(guò)增發(fā)。

根據(jù)收購(gòu)報(bào)告書(shū)，若該交易在今年內(nèi)完成，天心種業(yè)2017年-2019年的承諾扣非凈利潤(rùn)分別不低于7157萬(wàn)元、5363萬(wàn)元和6443萬(wàn)元。

若該交易在2018年完成，則天心種業(yè)2018年-2020年的承諾扣非凈利潤(rùn)分別不低于為5363萬(wàn)元、6443萬(wàn)元和8275萬(wàn)元。

據(jù)了解，天心種業(yè)2016年、2017年上半年?duì)I業(yè)收入分別為2.4億元、1.34億元，扣非凈利潤(rùn)分別為8101萬(wàn)元和3891萬(wàn)元。這樣一看，天心種業(yè)實(shí)現(xiàn)上述業(yè)績(jī)承諾應(yīng)該不難。

公告顯示，新五豐從事生豬養(yǎng)殖和生豬貿(mào)易，已建立集飼料生產(chǎn)、種豬繁育、商品豬飼養(yǎng)、生豬屠宰及肉品加工、冷鏈物流、生豬交易于一體的生豬全產(chǎn)業(yè)鏈布局。天心種業(yè)主要從事種豬、仔豬、商品豬的生產(chǎn)和銷(xiāo)售。

新五豐認(rèn)為，此次交易將增強(qiáng)其生豬育種及種豬生產(chǎn)實(shí)力，擴(kuò)大生豬養(yǎng)殖規(guī)模，豐富產(chǎn)品類(lèi)型，拓寬客戶(hù)范圍及銷(xiāo)售渠道，加強(qiáng)了公司對(duì)生豬全產(chǎn)業(yè)鏈的布局。

另外，近期上市公司來(lái)新三板“掃貨”忙，據(jù)東財(cái)Choice數(shù)據(jù)，2017年9月新增27起上市公司并購(gòu)新三板公司的案例。

聲明：本文來(lái)自  新三板論壇  作者：許擎天梅